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中國企業(yè)中小板上市(2)
4. 同業(yè)競爭:與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不得有同業(yè)競爭;募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施后,也不會(huì)產(chǎn)生同業(yè)競爭。
5. 關(guān)聯(lián)交易:與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不得有顯失公平的關(guān)聯(lián)交易;應(yīng)完整披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系并按重要性原則恰當(dāng)披露關(guān)聯(lián)交易,關(guān)聯(lián)交易價(jià)格公允,不存在通過關(guān)聯(lián)交易操縱利潤的情形。
6. 財(cái)務(wù)要求:發(fā)行前三年的累計(jì)凈利潤超過3,000萬人民幣;發(fā)行前三年累計(jì)凈經(jīng)營性現(xiàn)金流超過5,000萬人民幣或累計(jì)營業(yè)收入超過3億元;無形資產(chǎn)與凈資產(chǎn)比例不超過20%;過去三年的財(cái)務(wù)報(bào)告中無虛假記載。
7. 股本及公眾持股:發(fā)行前不少于3,000萬股;上市股份公司股本總額不低于人民幣5,000萬元;公眾持股至少為25%;如果發(fā)行時(shí)股份總數(shù)超過4億股,發(fā)行比例可以降低,但不得低于10%;發(fā)行人的股權(quán)清晰,控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛。
8. 其他要求:發(fā)行人最近三年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化,實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更;發(fā)行人的注冊資本已足額繳納,發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢,發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛;發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定,符合國家產(chǎn)業(yè)政策;最近三年內(nèi)不得有重大違法行為。
四、股票發(fā)行上市的主要程序
根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、中國證監(jiān)會(huì)和證券交易所頒布的規(guī)章等有關(guān)規(guī)定,企業(yè)公開發(fā)行股票并上市應(yīng)該遵循以下程序:
1. 改制與設(shè)立股份公司
a 擬定改制重組方案,聘請中介機(jī)構(gòu)對改制重組方案進(jìn)行可行性論證
b 對擬改制的資產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)、評估、簽署發(fā)起人協(xié)議和起草公司章程等文件
c 設(shè)置公司內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)、登記設(shè)立股份有限公司
2 盡職調(diào)查與輔導(dǎo)
a 保薦機(jī)構(gòu)和其他中介機(jī)構(gòu)對公司進(jìn)行盡職調(diào)查、問題診斷、專業(yè)培訓(xùn)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)
b 完善組織結(jié)構(gòu)和內(nèi)部管理、規(guī)范企業(yè)行為、明確業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)和募集資金投向
c 對發(fā)行上市條件存在問題進(jìn)行整改,準(zhǔn)備首次公開發(fā)行申請文件
3 申請文件的制作與申報(bào)
a 企業(yè)和所聘請的中介機(jī)構(gòu),按照證監(jiān)會(huì)的要求直走申請文件
b 保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)行內(nèi)核并負(fù)責(zé)向中國證監(jiān)會(huì)盡職盡責(zé)
c 符合申報(bào)條件的,中國證監(jiān)會(huì)在5個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行受理申請文件
4申請文件的審核
a 證監(jiān)會(huì)正式受理申請文件后,對申請文件進(jìn)行初審,同時(shí)征求發(fā)行人所在低省級人民政府和國家發(fā)改委意見
b 證監(jiān)會(huì)向保薦機(jī)構(gòu)反饋審核意見,保薦機(jī)構(gòu)組織發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)對反饋的審核意見進(jìn)行回復(fù)或?qū)徸h