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詳解中小企業(yè)上市流程(3)
時間:2012-10-10?
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來源:未知
3、最近三年內(nèi)連續(xù)盈利,并可向股東支付股利。
4、公司近3年內(nèi)無重大違法行為,財務(wù)會計文件無虛假記載。
5、公司預(yù)期利潤率達到同期銀行存款利率。
6、公司發(fā)行前股本不少于擬發(fā)行股本的35%,且發(fā)行后公司股本總額不少于人民幣5000萬元;向社會公開發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的,其向社會公開發(fā)行股份的比例為15%以上。
7、公司的生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策。
8、發(fā)行前1年末,無形資產(chǎn)(不含土地使用權(quán))占凈資產(chǎn)的比例不得超過20%;發(fā)行后凈資產(chǎn)占總資產(chǎn)中的比例不低于30%(但銀行、保險、證券、航空運輸?shù)忍厥庑袠I(yè)的公司不受此限)。
9、與控股股東(或?qū)嶋H控制人)及其全資或控股企業(yè)不存在同業(yè)競爭。
10、具有直接面向市場獨立經(jīng)營的能力,最近一年和最近一期,公司與控股股東(或?qū)嶋H控制人)及其全資或控股企業(yè),在產(chǎn)品(或服務(wù))銷售或原材料(或服務(wù))采購方面的交易額,占公司主營業(yè)務(wù)收入或外購原材料(或服務(wù))金額的比例,均不超過30%。
11、具有完整的業(yè)務(wù)體系,最近一年和最近一期,公司委托控股股東(或?qū)嶋H控制人)及其全資或控股企業(yè),進行產(chǎn)品(或服務(wù))銷售或原材料(或服務(wù))采購的金額,占公司主營業(yè)務(wù)收入或外購原材料(或服務(wù))金額的比例,均不超過30%。
12、具有開展生產(chǎn)經(jīng)營所必備的資產(chǎn),最近一年和最近一期,以承包、委托經(jīng)營、租賃或其他類似方式,依賴控股股東(或?qū)嶋H控制人)及其全資或控股企業(yè)的資產(chǎn)進行生產(chǎn)經(jīng)營所產(chǎn)生的收入,均不超過其主營業(yè)務(wù)收入的30%。
13、董事長、副董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負責人、董事會秘書,沒有在控股股東(或?qū)嶋H控制人)中擔任除董事以外的其他行政職務(wù),也沒有在控股股東(或?qū)嶋H控制人)處領(lǐng)薪。
14、除國務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司外,公司所累計投資額不得超過本公司凈資產(chǎn)的百分之五十(其中累計對外投資額和凈資產(chǎn)按最近一期期末經(jīng)審計的合并會計報表數(shù)據(jù)計算)。
15、董事會成員中應(yīng)當至少包括三分之一獨立董事,且獨立董事中至少包括一名會計專業(yè)人士(會計專業(yè)人士是指具有高級職稱或注冊會計師資格的人士)。
16、所募集的資金有明確用途,投資項目經(jīng)過慎重論證,酬資額不得超過公司上年度末經(jīng)審計凈資產(chǎn)值的兩倍。
(二)為股票發(fā)行申請文件的制作做好準備工作
1、聘請律師和具有證券業(yè)務(wù)資格的注冊會計師分別著手開展核查驗證和審計工作。